


核心观点
① 在与销售、研发、供应链等业务部门沟通时,财务人员需要在保证合规的基础上学会换位思考。
② 当我真正站在业务视角,帮业务部门打通工作流程、推动业务落地、助力业务达成目标后,业务团队会主动与财务团队建立信任。
③ AI不会直接取代财务人员,而是会倒逼财务人员重塑自身的能力结构。
在技术迭代加速、行业不确定性加剧的当下,财务管理者的成长路径早已突破传统边界,跨界知识结构、多元职业经历成为驱动财务创变的重要力量。本期财能书院《致敬财能创变者》系列栏目特邀格灵深瞳CFO兼董秘吴梦,与大家分享他的财务进阶之路。
从电子本科跨界会计硕士,到毕马威六年审计筑底、亲历小米IPO、深耕普华永道财务数字化转型咨询,再到执掌格灵深瞳财务团队,吴梦的职业轨迹始终在选择与突破中前行。工科与商科的复合知识体系,让他拥有更多维的财务思考视角;乙方到甲方的身份切换,让他深谙财务与业务的协同逻辑;而身处AI行业,他更对AI时代财务人的发展方向有着独到的洞察。
本次分享中,吴梦结合自身丰富的职业经历,拆解财务人职业选择的底层逻辑、乙方与甲方的思维转换秘诀、中小财务团队的BP实践方法,更针对AI浪潮下财务人的职业焦虑,给出能力重塑的核心建议。
01
职业跨界进阶,
每一次选择皆为成长蓄力
成艳华:欢迎格灵深瞳CFO兼董秘吴梦总,走进财能书院《致敬财能创变者》系列栏目。这些年,财能书院汇聚了众多CFO同仁,也举办了各类行业活动。CFO的专业背景、认知视野和所处行业各不相同,其中不乏本科学习地球物理学、化学等专业的跨界人才,不同的职业经历和行业理解,往往能为彼此带来全新的启发。您先跟大家做个简单的自我介绍。
吴梦:财能书院的各位朋友们,大家好!我一直是《致敬财能创变者》系列栏目的忠实粉丝,也关注财能无界公众号很多年了,很多CFO的分享让我收获良多。
我担任CFO的时间并不算长,谈不上给各位同行做专业分享,只是想结合自己的职业经历,以及在格灵深瞳近一年的工作感受和思考,借助财能书院这个平台和大家交流探讨。如果这些内容能给大家带来一点帮助,我会非常开心;若有不妥之处,也请大家多多包涵。财能书院是CFO们优质的交流平台,后续也希望能有更多机会和同行们交流学习。
成艳华:吴总太谦虚了。当下,唯一不变的就是变化,技术迭代速度加快、行业周期波动加剧,充满了诸多不确定性,对每个人来说,“选择”都是不小的挑战。无论是主动选择还是被动调整,我们都会面临内部压力与外部挑战。
吴总曾先后任职于毕马威、小米、普华永道,如今加入格灵深瞳,每一次职业变动背后,或许是看到了新的发展机会,或许是想要寻求更大的职业挑战。想请吴总跟大家分享,当初做出这些职业决策时的考量是什么,职业路径为何会这样发展?
吴梦:很多CFO的本科都并非财务相关专业,我也是如此。我本科学习的是电子专业,硕士阶段出国攻读了会计专业。本科毕业时,我对自己的未来发展方向并不清晰,而当时市场上格外青睐复合型人才,所以我便想学习商科知识,丰富自身的知识储备,就这样选择了会计专业。
现在回头看,工科本科加商科硕士的知识结构,无论是在之前的咨询工作中,还是在小米的任职经历里,都为我提供了更多的思考维度,是个非常不错的选择。
硕士毕业后,和很多财务专业的学生一样,在不确定第一份工作该如何选择时,我将目光投向了知名会计师事务所,最终进入毕马威从事审计工作,这一干就是6年。这6年的经历为我打下了扎实的财务专业基础,虽然参与的项目数量不算多,但对每个项目的研究都足够深入,极大丰富了我对财务、税务专业知识的理解。
此外,我特别感谢当时带我的几位经理,他们不仅教我解读会计准则、税法条例,还引导我去关注准则制定过程中的研讨说明,让我真正理解财务决策背后的逻辑。
所以,虽然现在四大的光环有所减弱,但对于财会专业的毕业生而言,如果暂时不清楚第一份工作该如何选择,四大依然是一个不错的选择。
从毕马威离职后,我希望转向甲方企业发展。
恰好当时有一位毕马威带过我的资深同事在小米任职,在他的邀请下,我于2017年加入小米,直至2019年,也恰好亲历了小米IPO的全过程。
这段经历让我收获颇丰。当时小米集团围绕IPO目标全力推进工作,团队氛围积极向上,部门间的沟通成本很低,没有明显的大企业病;周受资总也为财务团队争取了很多发展机会,让财务团队能与不同业务团队充分沟通,财务部门也拥有一定的话语权。
我在小米主要负责集团合并报表工作,有机会接触到小米涉猎的各类业务,包括硬件、互联网以及当时正在快速扩张的海外业务,了解到了不同行业的运营模式和规则。同时,在与业务部门沟通的过程中,财务团队会联合资金、税务、法务、系统等部门的同事,从乙方的审计思维逐步转向甲方的经营思维,帮助业务部门设计既符合合规要求、又具备落地性的解决方案。
这段时间,我还系统学习了资金管理、税务管理、法规要求以及财务信息化的相关知识,个人成长非常显著。
在小米工作近两年后,我当时的职位是经理,希望能进一步实现职业向上发展,同时也考虑到,如果未来想成为一名CFO,需要进一步丰富财务领域的认知和知识结构。恰逢朋友推荐了普华永道财务数字化转型咨询的工作机会,而财务数字化转型也是近年来的行业热门话题。我在小米时曾接触过相关内容,且与普华永道的负责人沟通十分顺畅,便加入普华永道做咨询工作。
我希望通过这份工作开拓行业眼界,接触财务领域的热门话题和未来发展趋势,学习RPA等财务数字化工具,积累面向未来的财务专业知识。
在普华永道的咨询经历中,我进一步加深了对财务数字化的理解。服务的客户多为各行业的头部企业,能近距离了解这些企业的财务数字化实践,以及他们的CFO思考问题的角度和工作痛点,这为我学习优秀CFO的工作经验提供了很好的平台。
此外,审计工作更多是发现企业财务问题,而咨询工作则需要帮助企业解决实际问题,这个过程也锻炼了我的沟通技巧、交流方式和问题解决能力,对我现在担任CFO,从财务角度帮助格灵深瞳解决业务问题,起到了非常大的帮助。
成为CFO是所有财务人的职业梦想,当这样的机会出现在我面前时,我肯定会牢牢抓住,于是之后便加入了格灵深瞳。
成艳华:吴总的职业路径虽然不是传统的财务典型路径,但能感受到您始终清晰地思考自己未来的职业目标,不断把握发展机会、做好职业规划,这一点非常值得大家借鉴和学习。
02
从乙方到甲方,
躬身入局的思维与角色重构
成艳华:从审计、咨询这类乙方工作,到企业甲方的财务工作,无论是亲自编制财务报表,还是如今管理财务团队、搭建企业财务体系,二者之间存在诸多差异。从乙方到甲方的身份转变,对很多财务人来说都是一大挑战。想请吴总分享一下,您在这一角色转变过程中的体会和感悟。
吴梦:从乙方到甲方,本质上是从行业旁观者转变为企业躬身入局者的角色转换,二者的工作核心和思维方式都有很大不同:
以审计为例,乙方视角受审计准则和独立性的要求,审计工作需要保持客观中立的角度,核心工作是发现企业财务问题、指出问题。完成这一任务,审计的核心工作就基本完成了;而咨询工作虽然需要为企业给出问题解决方案,但咨询工作以项目制推进,项目结束后,便与企业结束合作关系。
在甲方企业,财务人员的每一次决策都需要谨慎考量,并且要对决策结果负责。
财务部门作为企业的职能部门,虽然在监管环境下被赋予了诸多监督职责,但并非专门的监督部门。在与销售、研发、供应链等业务部门沟通时,财务人员需要在保证合规的基础上学会换位思考。
一方面,不能带有四大的职业优越感,避免使用过于专业的财务术语,要用通俗、商业化的语言与业务部门交流;另一方面,要主动学习公司业务相关知识,甚至是基础的技术层面内容,只有这样,才能听懂业务逻辑、产品介绍,精准识别潜在的财务风险,与业务部门站在同一水平线对话,让业务部门潜移默化地接受财务建议。
这一角色转变并不容易,一方面,将自身的财务专业知识融会贯通,转化为通俗的语言传递给不同的沟通对象,需要深厚的专业功底;另一方面,财务人员需要主动走出专业舒适区,学习非财务知识,才能更好地理解业务、识别风险,为业务部门提供有效的财务支持。
03
财务BP实践,
小团队的落地逻辑与未来趋势
成艳华:吴总刚才提到的理解业务、换位思考等内容,都是财务BP的核心工作要点。想请吴总分享一下,您现在对财务BP的理解,以及格灵深瞳财务BP团队的组建现状和未来规划。
吴梦:其实我对财务BP这个角色的初步认知,是在小米任职期间建立的。2017到2018年我在小米时,公司财务团队规模已经超过三百人,但当时还没有单独设立财务BP团队,团队职能分工仍以模块划分,比如收入模块、成本模块,我主要负责总账及报表工作。
也正因为公司没有独立的财务BP团队,我作为报表岗人员,有了很多直接对接业务团队的机会。在与业务部门的日常沟通中,我逐渐摸清了业务团队的真实财务需求,包括他们需要财务同事提供哪些具体支持,以及我所在团队的领导需要从业务中获取哪些核心数据等等,同时也慢慢建立起对财务BP的清晰认知。
其实我不想把财务BP这个话题说得太宏大,毕竟已经有很多专业文章和同行分享过财务BP的宏观价值,我就结合自身的工作经历,谈几个具体的感受。
所有财务人员都不希望对业务“事后介入”,合同签完、款项收付完毕,才在财务核算时发现业务中的财务问题。我们更希望提前参与到业务全流程中,从源头规避财务风险。
在小米的工作经历让我深刻体会到,当我真正站在业务视角,帮业务部门打通工作流程、推动业务落地、助力业务达成目标后,业务团队会主动与财务团队建立信任。后续再有新的业务想法,哪怕只是初步构想,业务部门也会在早期就来找财务沟通,咨询想法的财务可行性。这种转变,让我从原本业务眼中的监督者,逐渐成为业务的合作伙伴;也让我能在月度报表出具前,提前预判大致的财务数据,实现更高效的财务管控,这也是我在报表岗位上收获的核心价值。
目前格灵深瞳总部的财务团队有七八位同事,我暂时没有单独设立财务BP岗位。因为小公司本身的沟通成本较低,且团队均集中在北京办公,我更倾向于让每位财务同事都承担起BP的核心职能,比如收入会计对接销售团队,成为专属的销售BP;成本会计对接供应链与采购部门,成为专属的成本BP。
我要求团队主动向前推进工作,多与业务部门主动对接、建立信任,先实现刷脸式沟通。让销售团队有新的业务想法时,愿意找财务判断财务可行性;让采购部门有决策需求时,主动咨询财务的专业意见。现阶段,我不急于从流程上固化财务BP的工作模式,而是先通过高频次的业务对接,建立业务部门对财务部门的信任。
结合我多年财务数字化转型咨询的工作经验,早期的财务人员大多深陷手工账务处理,没有时间和精力参与业务支持工作;而随着企业财务共享中心、中台架构的建立,企业才逐渐衍生出专门的财务BP岗位。但在AI技术快速迭代的当下,企业财务的后台及部分中台工作,终将被AI替代。
04
AI时代财务破局,
重塑能力结构应对职业挑战
成艳华:当下,内外部压力交织叠加,给财务人群带来了巨大的职业冲击。尤其是AI技术的快速发展,动辄被说要颠覆各行各业,而财务工作因专业性、流程化、标准化程度高,无疑排在被AI影响的前列。
这种情况下,不仅职场财务人充满了职业焦虑,很多在校的财会专业大学生也深陷焦虑与迷茫。想请教您:在这样的大环境下,对于那些想要成为一名优秀财务管理者的财务人和财会大学生们,您有哪些建议?
吴梦:无论是职场的财务同仁,还是在校的财会专业学生,都不用过分焦虑。毕竟AI能取代的不只是财务岗位,各行各业都会受到AI的影响。
以格灵深瞳为例,我们今年也有人员优化的动作,背后的原因,就是算法团队开始大规模使用编程助手。用上这些工具后,一些基础岗位的算法工程师确实面临失业的问题,他们同样承受着被AI替代的巨大压力。
回到财务领域,财务工作的规则性极强,这类工作很容易被AI取代。即便没有AI,早年企业通过系统集成、RPA等方式,也一直在逐步替代部分财务基础工作。这是一个漫长的行业演进过程,大家既要对这种趋势保持敬畏和警惕,也不必过度恐慌。我们更该思考的是:AI不会直接取代财务人员,而是会倒逼财务人员重塑自身的能力结构。
具体来说,有几个方面的建议:
首先,财务专业知识是根基,必须扎实掌握。不管是在校期间的课程学习、备考CPA的知识积累,还是研读财政部、国税总局发布的准则法规,这些基础工作都不能松懈。但在当下的市场环境,只懂财务专业知识远远不够。掌握专业知识后,还要从财务的视角出发,深入了解企业的业务逻辑、产品体系,做好这部分知识储备。
其次,沟通中要学会切换视角,从懂业务的财务向懂财务的业务转变。去年我参加财能书院年度大会时,圆桌论坛上一位CFO前辈提到:以前对财务人员的要求是懂业务的财务,现在已经转变为懂财务的业务。这个观点我非常认同。如今市场上,CFO接任CEO的案例越来越多,这种高管岗位的变动趋势,恰恰反映出行业对财务人群整体能力要求的升级——财务人员要做好随时跳出财务岗位、能独扛一块业务的准备。
这对财务人员来说是不小的挑战。很多财务人步入职场后会发现,必须主动了解市场动态、产品特性,尤其是现在越来越多的产品融入AI元素,还得倒逼自己去熟悉前沿科技及技术发展趋势。
过去我们强调做T型人才,既有专业专长,又有广度涉猎;后来又提到了π型人才,要求具备两项核心专长。而在AI逐步替代部分财务职能的当下,对财务人员的要求更趋向篱笆型人才,不必对每个领域都钻研过深,但要广泛了解业务、科技等多领域的基础知识,同时掌握与业务人员高效沟通的技巧。
此外,要摒弃单纯的监督思维,聚焦财务与业务的协同。有些传统财务人员过于侧重监督角色,容易与业务部门产生对立,反而导致工作停滞。其实监督本身没有问题,但更要明确,财务与业务的核心目标是一致的,都是为了让企业工作在合规的前提下顺利推进。因此,无论是中层财务管理者还是基础财务人员,都要掌握日常的沟通技巧,避免与业务部门的对抗性沟通,聚焦双方的协同合作。
归根结底,AI不会完全取代财务人员。在帮助业务同事从合规角度设计可落地的解决方案时,财务人员的专业价值无可替代。所以大家不用过度焦虑,但必须保持职业紧张感,始终以终身学习的心态,拥抱新想法、新科技,才能成为真正的财能创变者。
成艳华:我们也一直倡导,未来不是被AI替代,而是被会用AI的人替代。所以,如何持续学习新知识、保持与时俱进,至关重要。这也是财能书院一直努力的方向,我们希望打造一个CFO的思想栖息地和财税话语策源地,把优质的思维工具、问题解决方案分享给更多财务人。这也是我们推出《致敬财能创变者》栏目的初衷,希望邀请更多像您这样优秀的CFO走进财能书院,共同为广大财务人服务,助力他们背后的企业和创始人。
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